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送心意

紫藤老师

职称： 中级会计师,税务师

2021-10-09 15:47

你好，计提时：

借：所得税费用

贷：应交税费-所得税

支付时

借：应交税费-所得税

贷：银行存款

雨厢 追问

2021-10-09 15:49

借所得税费用 是不是在管理费用里面     我看管理费用里面没有   是不是要添加

紫藤老师 解答

2021-10-09 15:50

不是在管理费用里面

雨厢 追问

2021-10-09 15:50

我找到了  谢谢

紫藤老师 解答

2021-10-09 15:50

不客气，如果对解答满意可以五星好评哦   

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相关问题讨论
不用计提的
2017-11-20 22:10:22
计提 借所得税费用 贷应交税费-企业所得税 借应交税费-企业所得税 贷银行存款
2019-04-10 11:25:06
但是税务局那边没法改呀
2021-07-01 11:24:54
你好，不需要计提的
2020-11-24 15:23:20
你好，按照减免以后的去交纳的，小微企业放宽后的条件为：企业资产总额5000万元以下，从业人数300人以下，应纳税所得额300万元以下。 2019年财税〔2019〕13号企业所得税优惠政策： 应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税，然后减半；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
2022-03-02 16:16:03
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