老师，9月进项大于销项进项留抵，应交税费-应交增值税-转出未交增值税借方余额1000；项目预缴多缴了增值税，应交增值税-预缴增值税借方余额3000,10月销项税额10000，进项税额2500。10月底需要做哪几笔分录，麻烦帮列一下，金额也列上，谢谢

Ailsa 追问

2021-10-10 16:11

意思是在做转出未交增值税分录的时候，算未交增值税金额，用10月销项-10月进项-9月留抵=10000-2500-1000=6500，对么

郭老师 解答

2021-10-10 16:13

你好
对的
是这么做的，

Ailsa 追问

2021-10-10 16:18

借应交税费未交增值税
贷应交税费预交增值税3000，老师这一步摘要是什么

郭老师 解答

2021-10-10 16:20

你好
预缴抵扣本月增值税

Ailsa 追问

2021-10-10 16:21

好的，谢谢老师了

郭老师 解答

2021-10-10 16:25

不用客气，工作愉快。