去年收入，今年更正年报，少做收入，会计分录怎么做

栗子 追问

2021-10-18 17:15

借什么，贷什么

耿老师 解答

2021-10-18 17:17

你好！去年原分录写一下，我给你改，你是一般纳税人还是小规模？有红字发票吗

栗子 追问

2021-10-18 17:31

我做的凭证。

耿老师 解答

2021-10-18 17:38

你好，你是调整折旧吗？调整收入的话需要开红字发票才可以。是什么原因要调减收入？

栗子 追问

2021-10-18 17:44

是记账公司做账，未开票收入，做在了老板往来里，我们已经补交了税款

栗子 追问

2021-10-18 17:45

另一个问题，酒店费用，钱已付，票没到，成本暂估分录怎么做

耿老师 解答

2021-10-18 18:03

你好！可以计入其他应收款等发票到了再转费用。这样的话你们是要调增收入吗？涉及补交增值税吗？

栗子 追问

2021-10-18 18:11

对，调增收入，已经补税了

耿老师 解答

2021-10-18 18:15

你好！借其他应收款贷以前年度损益调整  应交税费应交增值税  借以前年度损益调整贷未分配利润