老师，请问企业所得税年报，账载金额和税收金额，是什么意思?

老师，我们社保还给别人代缴的，不是我们员工，企业所得税年报怎么填呢？账载金额包不包括代缴的，实际发生额，税收金额写多少

答： 你们代缴应走的是往来啊 你入了费用了？？

企业所得税年报表A105050，工薪支出无账载金额，有实际发生额和税收金额，造成调减，这种情况正常吗？

答： 这种情况也可能会有的，比如19年发18年工资，但没有计提

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

计提了工资20000，实际到12月份只发了15000，企业所得税年报里面的账载金额是20000，税收金额是15000吗？补充养老保险就是只养老保险，补充医疗保险就是缴纳的医疗保险吗？我们公司开业前期有计提了医疗保险，后面因为拖得比较久，不能补缴，现在实际缴纳的医疗保险也是低于计提的。这种情况，要怎么把账做平呢

答： 您好，不对的，企业所得税年报里面的账载金额是20000，税收金额也是15000。补充养老保险就是只养老保险，补充医疗保险就是缴纳的医疗保险。前期计提的医疗保险，现在实际缴纳的医疗保险也是低于计提的。这种情况，要把多计提的冲回去。