请问老师，小规模纳税人申报增值税填含税金额还是不含税金额

微信用户 追问

2021-10-22 09:40

老师，我上季度开了402000元普票，开票系统默认的税率为1%，也就是说不含税销售额为398019.8元，税额为39801.98元。在申报表免税销售额里填402000，还是398018.8元

玲老师 解答

2021-10-22 09:50

你好   填写不含税的  398019.8金额

微信用户 追问

2021-10-22 09:55

老师，这个免税额是按发票上1个点3982.2填，还是按3个点填

微信用户 追问

2021-10-22 09:57

这个免税额是系统自带的3个点11940.56元，如果这样不是和发票没法比对吗

玲老师 解答

2021-10-22 10:02

系统带来出来的三你销售额里也按三填写，这样就能通过。

微信用户 追问

2021-10-22 10:04

发票上销售额是1个点的，发票上的税额也是1个点的

玲老师 解答

2021-10-22 10:09

。为系统是3%设置的，所以你按3%来填写。
后不用交税就对了。

微信用户 追问

2021-10-22 10:10

好的，谢谢老师

玲老师 解答

2021-10-22 10:16

 你好同学：
不客气，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。不清楚的还可以继续 追问！！