某某进出口有限公司是自营出口的生产企业，为增值税一般纳税人，出口货物的征税税率为13%，退税税率为12%。 02月有关经营业务为： 1、购原材料一批，取得的增值税专用发票注明的价款为40,000,000.00元。 2、上期期末留抵税款为500,000.00元。 3、本月内销货物不含税销售额为21,000,000.00元，收款23,730,000.00元存入银行。 4、本月出口货物的销售额折合人民币30,000,000.00元（不含税）。 根据资料填写相关税费明细表。 当期不得免抵税额=？元 当期应纳税额=？元 当期免抵退税额=？元 P128 当期(实际)退税额=？元 当期抵免税额=？元 当期留抵税=？元 注：计算结果保留两位小数。

某自营出口的生产企业为增值税一般纳税人，出口货物的适用税率为13%退税率为10%。9月购进一批原材料，取得的增值税专用发票注明价款300万元，外购货物准予抵扣的进项税额39万元，通过认证。上期期末留抵税款5万元。本月内销货物不含税销售额100万元，销项税额13万元，货款已存入银行。本月出口货物的销售额折合人民币200万元。计算该企业当期的免抵退税额

答： 200×10%退税金额 进项39+5＝44×200/300＝29.33 免抵退200×（13%-10%）＝6 29.33-6＝23.33大于20 退税20

某某进出口有限公司是自营出口的生产企业，为增值税一般纳税人，出口货物的征税税率为13%，退税税率为12%。02月有关经营业务为：1、购原材料一批，取得的增值税专用发票注明的价款为40,000,000.00元。2、上期期末留抵税款为500,000.00元。3、本月内销货物不含税销售额为21,000,000.00元，收款23,730,000.00元存入银行。4、本月出口货物的销售额折合人民币30,000,000.00元（不含税）。根据资料填写相关税费明细表。当期不得免抵税额=？元当期应纳税额=？元当期免抵退税额=？元 P128当期(实际)退税额=？元当期抵免税额=？元当期留抵税=？元注：计算结果保留两位小数。

答： 你好,正在计算中,请稍后

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

小规模纳税人销售货物 开具的增值税专用发票，小人是按专用发票上的不含税的销售额的3%交税吗？普通发票上的金额是含税销售额吗？

答： 你好，小规模纳税人销售货物 ，开具的增值税专用发票，是按不含税的销售额的3%交税。 普通发票上的金额是含税 的