送心意

立红老师

职称中级会计师,税务师

2021-10-26 10:04

同学你好
计提
借,管理费用等2875
贷,应付职工薪酬一工资2875
发放
借,应付职工薪酬一工资2875
贷,其他应付款一个人社保
贷,其他应付款一个人公积金
贷,营业外收入一罚款
贷,应交税费一应交个税
贷,银行存款

海里集团 追问

2021-10-26 10:06

计提只计提应发工资部分?

立红老师 解答

2021-10-26 10:08

同学你好,计提数就是应发数

海里集团 追问

2021-10-26 10:09

发放时候怎么做会计分录?

海里集团 追问

2021-10-26 10:11

不好意思,重复问了,谢谢老师辛苦了!

立红老师 解答

2021-10-26 10:22

不客气的,祝您 学习愉快 ;

海里集团 追问

2021-10-26 10:43

这老师发过来这个发放工资分录也对吗?

立红老师 解答

2021-10-26 10:47

同学你好,现在已经不用应付工资这个科目了,是应付职工薪酬;
个税,保险是在发工资时扣下的,所以是在贷方,不是借方;分录是不对的;

海里集团 追问

2021-10-26 10:49

就是这样吧?老师!

立红老师 解答

2021-10-26 10:52

同学你好,是这样的;; 

海里集团 追问

2021-10-26 10:53

太感谢您了,辛苦了老师!

立红老师 解答

2021-10-26 10:53

不客气的,祝您 学习愉快 ;

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相关问题讨论
你好 借;管理费用等科目 , 贷;应付职工薪酬-工资 借;应付职工薪酬-工资, 贷;银行存款等科目
2019-10-12 09:40:57
工资可以进入制造费用计提吗 我们是水厂
2019-07-08 16:18:42
你好: 借:应付职工薪酬 贷:应交税费-应交个人所得税 银行存款(或库存现金)
2018-08-14 07:46:49
一、先从工资中扣 1、借:应付职工薪酬 贷:其他应收款——代扣社保 贷:其他应收款——代扣个税 贷:银行存款(或库存现金) 2、再将应付职工薪酬分配到各费用中(管理费用——工资、销售费用——工资及基他科目) 3、交社保 借:管理费用——社保 借:其他应收款——代扣社保 贷:银行存款 二、后从工资中扣 1、交社保 借:管理费用——社保 借:其他应收款——代扣社保 贷:银行存款 2、借:应付职工薪酬 贷:其他应收款——代扣社保 贷:其他应收款——代扣个税 贷:银行存款(或库存现金) 3、再将应付职工薪酬分配到各费用中(管理费用——工资、销售费用——工资及基他科目)
2017-06-20 14:58:20
我想知道确切的数据也怎么填!
2021-10-26 00:20:31
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