老师好，发票冲销单做账，借方是应交税费－进项税额，贷方是预付账款是吗

郭老师 解答

2021-10-26 17:20

借预付账款贷应交税费应交增值税进项转出库存商品。

优雅的柚子 追问

2021-10-26 17:23

谢谢老师，不是红字发票，有附上专票抵扣联

郭老师 解答

2021-10-26 17:25

你好，那你之前的分录是怎么做的？

优雅的柚子 追问

2021-10-26 18:13

谢谢老师，就是做的借财务费用-xxx 贷预付账款，就是不知道如果附了抵扣联 会不会变

郭老师 解答

2021-10-26 18:14

借进项
借财务费用负数
应该是这个
你之前价税合计做的吗

优雅的柚子 追问

2021-10-26 18:18

借财务费用负数；借应交税费－应交增值税进项税额；贷预付账款

优雅的柚子 追问

2021-10-26 18:19

借财务费用 正数呢没有负号；借应交税费－应交增值税进项税额；贷预付账款

郭老师 解答

2021-10-26 18:20

你好，比如对方给你加税，合计开了100。之前是不是借财务费用贷预付账款100

郭老师 解答

2021-10-26 18:20

你的财务费用多做了进项。