看一下以前会计做的对嘛，去年九月建账的时候录了个起初数，现金99728.04，库存商品22360.07，本年利润122088.11，然后十月份做了一笔股东分红，借本年利润贷现金，12月末本年利润也没转到利润分配-未分配利润里

???????? 追问

2017-01-17 09:21

内账，而且是中途建账，刚建账不平的地方放哪个科目，她放本年利润对嘛，刚建完账就分配利润又怎么做啊

???????? 追问

2017-01-17 09:30

九月建账差额记利润分配-未分配利润这个科目里没有三级明细科目了？那年末本年利润也转到这里？那未分配利润不就多了么！十月分配利润，借未分配利润，贷应付利润-股东名对吗

邹老师 解答

2017-01-17 09:01

你好，分红的 分录是 
借；利润分配——未分配利润   贷；应付股利 
借；应付股利  贷；银行存款等科目 
然后把本年利润余额结转到 利润分配-未分配利润里面

邹老师 解答

2017-01-17 09:11

那是你们没有按规定建账吧

邹老师 解答

2017-01-17 09:23

你好，差额一般是计入未分配利润的

邹老师 解答

2017-01-17 09:36

1，是的 
2，是的 
3，实现利润当然未分配利润会增加了