把凭证输入系统，结账了应该怎么确定这个月是不是正确的

鳗鱼哑铃 追问

2021-11-04 20:59

具体怎么做

玲老师 解答

2021-11-04 21:08

自己仔细核对每一个原始凭证和记账凭证，看是否相等
 现金，银行，库存，应收，应付余额和你实际对应的上就可以

鳗鱼哑铃 追问

2021-11-04 21:37

资产负债表和利润表这些怎么核对？如果货款已付给供应商，但是发票没有收到，怎么做账务处理

玲老师 解答

2021-11-04 22:07

一、资产负债表检查主要检查:
1、各个科目是否有负数;
2、年初资产合计是否与负债+所有者权益相等
3、年末资产合计是否与负债+所有者权益相等.
利润表主要检查:结转本年利润凭证借贷方净额是否等于利润合计数.
资产负债表与利润表之间只要检查资产负债表利润分配年末数据-利润分配年初数据-直接调整入利润分配的数据是否等于利润表本年累计利润数据.
二、利润表
主营收入-主营成本-营业税金及附加+其他业务利润-管理费-销售费-财务费+营业外收入-营业外支出=利润总额-所得税=净利润.公式不错,取数正确就不用担心利润表错.不到年末不用提公积金.
利润表中的净利润+资产负债表中年初未分配利润=资产负债表中年末未分配利润.资产负债表中数据只要取数对,别的与利润表无什么关系.


贷 到票未到 借库存商品
贷银行存款

鳗鱼哑铃 追问

2021-11-04 22:30

等到票到了呢

玲老师 解答

2021-11-04 22:34

。前面分录红冲按发票入账