我公司经营付房租3万(半年)，其中又租给别人收了2万5千元，和3千水电，那会计分录怎么做

每天 追问

2021-11-09 17:07

那我摊销按多少摊

每天 追问

2021-11-09 17:10

你的意思是我又租给别人了，算是我的营业外收入了

meizi老师 解答

2021-11-09 17:12

你好； 摊销的话  你按月来分摊哈。 你们租赁合同有 约定租金 的     

每天 追问

2021-11-10 09:08

老师还是咋天的问题，我可以这么做吗，付了房东3万，其中一间我又租给别人收了2万5,然后实际我只付了5000房租，然后再按5000,按半年摊销，我觉得这样不对，但有人让我这么做，

meizi老师 解答

2021-11-10 09:11

你好；  你付款房东租金是3万 是付款好久的租金  ；   收到的2.5万又是好久的租金 ； 你实际自己用的是5000元房租 （又是几个月的租金 ； 你要弄清楚这个才能判断怎么入账 ）

每天 追问

2021-11-10 09:17

是半年的

meizi老师 解答

2021-11-10 09:19

你好都是半年的； 你看看 你5000元是不是半年的 租金总额 ；   你3万是总额半年   ；那你就5000元挂预付账款  按月分摊计入管理费用-租赁费去 ； 2.5万  做预收账款 ；按月分摊计入其他业务收入； 支付的3万  做预付账款 。按月分摊  计入其他业务成本 ； 

每天 追问

2021-11-10 10:06

老师收的2.5万是半年租金，怎么做会计分录，月底怎么分摊，帮我写下会计分录好吗

meizi老师 解答

2021-11-10 10:08

你好  ；      借 银行存款贷预收账款 ； 按月做收入 ：借 预收账款贷其他业务收入； 应交税费-应交增值税