以前没有结转 接手才设的未交增值税科目 也没设进项或者销项科目 以前当月未交增值税没有结转到任何科目 而依然挂在应交增值税科目下 等下月交税时 直接借记应交增值税科目

start 追问

2017-01-21 15:26

上午那一分钱到底怎么调呀

start 追问

2017-01-21 15:36

就这一步吗    那本月的销项税额不增加了  要是在这时候转到未交增值税也不合适吧

邹老师 解答

2017-01-21 15:15

你好，你可以把以前没有结转的按规定结转就是了

邹老师 解答

2017-01-21 15:24

那你可以从你接手的时候开始按规定结转

邹老师 解答

2017-01-21 15:32

借；库存现金    贷；应交税费（销项税额） 0.01

邹老师 解答

2017-01-21 15:37

如果你上个月的结转未交增值税是根据你申报表应纳税额结转的，就不需要调整了，只有这1个分录