老师你好，我们是一般纳税人，前一段时间老板报了一些工程，后期开票，我们能以9%开出吗？因为是工程服务

风雨兼程 追问

2021-11-10 16:13

经营范围有工程施工，资质好像不是我们的?

郭老师 解答

2021-11-10 16:18

你好
那就不可以的

风雨兼程 追问

2021-11-10 16:20

那开多少点可以开

郭老师 解答

2021-11-10 16:21

你好，工程的需要有资质，包工包料的一般纳税人9%，简易计税的3%。

风雨兼程 追问

2021-11-10 16:24

老师那我们要钱，开工程款吗？

郭老师 解答

2021-11-10 16:25

你好，你知道你们开不了就可以
但是开不开，这个就是你老板自己说的算
到时候有问题找他

风雨兼程 追问

2021-11-10 16:26

嗯嗯！有资质，我们该开什么项目，工程款吗？成本这块怎么算？

郭老师 解答

2021-11-10 16:29

你们是包工包料的吗？建筑、服务、建筑工程


材料费和人工费、机械费都是你的。

风雨兼程 追问

2021-11-10 16:31

分录怎么写老师?第一次接触工程，我们主要是销售，这个要做其他业务收入吗？

郭老师 解答

2021-11-10 16:35

借银行存款贷，主营业务收入应交税费，
借工程施工贷原材料，应负职工薪酬、银行存款等。
借主营业务成本贷工程施工。

风雨兼程 追问

2021-11-10 16:35

收到，谢谢老师！

风雨兼程 追问

2021-11-10 16:36

我们都是专票，还要缴纳增值税是吧

郭老师 解答

2021-11-10 16:38

一般纳税人不管专票还是普票都得交。

风雨兼程 追问

2021-11-10 16:39

那我可以用以前的进项抵抗吧？

郭老师 解答

2021-11-10 16:40

可以的，只要允许抵扣的。

风雨兼程 追问

2021-11-10 16:41

老师只是包工不包料，或者只是建筑服务，都可以开9%个点

郭老师 解答

2021-11-10 16:53

包工不包料的，3%，简易计税的人工费就是你的成本。

风雨兼程 追问

2021-11-10 16:56

我们是一般纳税人呀！

郭老师 解答

2021-11-10 17:10

清包工可以简易计税，3%的。