送心意

郭老师

职称初级会计师

2021-11-11 08:40

借固定资产清理
累计折旧,
贷固定资产,
借银行存款贷固定资产清理应交税费,
然后把固定资产清理余额结转到资产处置损益。

月半弯 追问

2021-11-11 08:42

收入就不用做吗

郭老师 解答

2021-11-11 08:42

你好是的,不需要做的。

月半弯 追问

2021-11-11 08:43

是这样的,税局疑问,为什么增值税的收入和所得税的收入不一致

郭老师 解答

2021-11-11 08:43

就是因为这里有差异
因为你在所得税方面你不做收入,但是增值税你需要正常缴纳,所以你填写了销售额。

月半弯 追问

2021-11-11 08:45

那这个就这样解释吗   因为有出售固定资产导致增值税和所得税上的营业收入有差异,具体是几月几日开出一张增值税专用发票.......

郭老师 解答

2021-11-11 08:46

哦是的,可以这么做的。

月半弯 追问

2021-11-11 08:48

还有一个钱借给外单位,开了利息收入的普票,这个应该是做其他业务收入吧,这个利息增值税和所得税收入指标一致,应该不会有差异对吧

郭老师 解答

2021-11-11 08:50

对的是的,这个不会有差异的。

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