送心意

袁老师

职称注册会计师,中级会计师,税务师

2017-02-01 13:38

老师,请教下单据传递及保管问题: 
1.   我们饭店供应商都是月结,在收货时会由仓管开入库单,随后仓管会把入库单和供应商送货单移交给财务,收到单据时做往来处理:借:原材料  贷:应付账款--某某  次月结账时候  借:应付账款  --某某  贷:现金或者银行存款。问题,单据只有一份,业务有两笔,凭证后面的单据怎么符? 
2.很多单位吃饭时都是挂账,在业务发生时:借:营业收入  贷:应收账款;收回款时,借:现金或银行存款 贷:应收账款。问题,凭证后面单据怎么符?谢谢老师

袁老师 解答

2017-02-01 09:39

1、根据银行提供格式录入代发工资人员明细拷贝给银行,填转账支票;2、用职工身份证填列明细缴款基数给当地社保局,3、盘点现金,和现金日记账和明细账核对,注意差异原因和未处理事项

袁老师 解答

2017-02-01 13:50

1、入库啊单附在第一个凭证后,付款单附在第二个凭证后;2、单据附在第一个凭证后,收款单附在第二个之后

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相关问题讨论
1、根据银行提供格式录入代发工资人员明细拷贝给银行,填转账支票;2、用职工身份证填列明细缴款基数给当地社保局,3、盘点现金,和现金日记账和明细账核对,注意差异原因和未处理事项
2017-02-01 09:39:57
你好同学,5000元以下的零星开支是可以用现金直接支付的,员工工资以现金形式发放也要对方注明收现金,并签字确认,以免后期有争议
2019-12-29 13:01:07
无所谓最合适,应该按照劳务所得处理
2019-06-08 19:09:33
你好,可以做账 但是按税法规定是不免税的
2017-01-13 22:26:47
您好!你借银行存款 贷其他应付款=生育津贴。
2017-11-21 16:07:43
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