老师，我今天发现我今年3月份有一笔分录做错了，缴纳社保的时候借 应付职工薪酬-社保12187.58，其他应收款5915.46元，贷银行存款18103.04，发上月工资时，借应付职工新手-工资30522 贷其他应收款5915.46 库存现金24606.54 ，但是我2月份的其他应收款余额6226.8的，我3月份发工资时应该是借应付职工新手-工资30522 贷其他应收款6226.8 库存现金24295.2吧 其他应收款那里的金额是不是错了啊？

Anne 追问

2021-11-16 10:10

3月份是发2月的工资

辜老师 解答

2021-11-16 10:11

是的，所以你缴纳的社保和发放工资的社保是不同月份的，有可能是不一样的

Anne 追问

2021-11-16 10:13

我2月份缴纳社保的时候借其他应收款是6226.8，那我发2月工资的时候应该是借其他应收款6226.8，是这样子吧

辜老师 解答

2021-11-16 10:14

发放工资的时候，应该是贷其他应收款6226.8

Anne 追问

2021-11-16 10:15

是的，那我现在就把金额写错了，贷其他应收款5915.46了，那怎么办，怎么调回来

辜老师 解答

2021-11-16 10:16

那你实际付款的金额是对的吗

Anne 追问

2021-11-16 10:18

实际支付的金额对的

辜老师 解答

2021-11-16 10:18

那是不是单位承担部分、个人承担的金额有错误

Anne 追问

2021-11-16 10:20

是的，个人承担的错了

Anne 追问

2021-11-16 10:32

老师怎么调整啊

辜老师 解答

2021-11-16 11:34

借：其他应收款，贷：应付职工薪酬