送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2017-02-04 14:03

是的 老师 
这个分录是计提退税软件增值税,未交增值税增加,转出未交增值税减少 
借:应交税费-应交增值税-退税软件-转出未交增值税 
贷:应交税费-未交增值税 
我不太理解退税软件-转出未交增值税什么含义,谢谢您

邹老师 解答

2017-02-04 13:57

你好,是不是软件行业即征即退的增值税

邹老师 解答

2017-02-04 14:09

借;其他应收款     贷;应交税费——应交增值税(应退税额) 
是这个分录的

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你好,未交增值税转出是 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税 如果是多交增值税 借:应交税费-未交增值 贷:应交税费-应交增值税-转出多缴增值税
2020-02-18 23:11:26
你好,应交税费-应交增值税-转出未交增值税余额是不需要结平的
2018-02-02 11:53:16
个人建议还是按上面的多步骤进行结转至应交税费-应交增值税(转出未交增值税),再由应交税费-应交增值税(转出未交增值税)结转至应交税费——未交增值税。注意如果月末进项税额大于销项税额时,是不需要进行结转增值税的,不做任何账务处理。
2017-07-10 13:07:11
你好,月末转出未交增值税,即本月销项税额大于进项税额,要缴纳增值税;月末转出多交增值税,即本月销项税额小于进项税额
2020-07-27 23:17:01
你好 ;  那你可以增加 三级科目的。  你们系统加不了吗  
2021-10-29 09:53:30
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