老师好，我们公司刚成立，营业执照还没下来，也没有对公账户，那前期的费用怎么做账，没有银行存款，直接做库存现金，那库存现金就是负数呀。

小萍子 追问

2021-11-18 17:17

那营业执照下来了呢，

小萍子 追问

2021-11-18 17:19

借：管理费用——开办费     贷：库存现金吗

徐阿富老师 解答

2021-11-18 17:21

你好。执照办好先把资金投入进来，没有资金借管理费用-开办费 贷其他应付款

小萍子 追问

2021-11-18 17:23

现在就是没有对公户呀，我前期资金已经花出去了，后期就算存入资金，那我前期花的钱，也不能记银行存款呀

徐阿富老师 解答

2021-11-18 17:24

执照办好可以开户的呢。没有资金可以计入其他应付款，不是写清楚了吗？

小萍子 追问

2021-11-18 17:29

那先如果其他应付款挂10万，后期开户了，钱存进去了50万，如果做账的话，借：其他应付款10   贷：银行存款10，那这一笔是虚的呀，我前期已经花了，银行存款还是50万，而我账上只有40万了呀

徐阿富老师 解答

2021-11-18 17:30

你好，存多少做多少，为啥要做40万？

小萍子 追问

2021-11-18 17:30

那我的其他应付款怎么抵？

徐阿富老师 解答

2021-11-18 17:32

要么钱付给他，要么挂着

小萍子 追问

2021-11-18 17:33

那我在对公户还没开得时候，早就付过这笔钱了呀，现在对公户开了为什么还要挂着

徐阿富老师 解答

2021-11-18 17:35

那你把钱从公户里付给对方不就好了？这种基础问题我想不用我多说吧

小萍子 追问

2021-11-18 17:38

老师，我在筹建期已经付了，对公户开通后还要再付一次吗？

徐阿富老师 解答

2021-11-18 17:40

谁垫的款z打给谁。从理论上来讲执照没有下来你没有钱的，是别人垫付的

小萍子 追问

2021-11-18 17:41

好的，明白了，谢谢

徐阿富老师 解答

2021-11-18 17:42

祝你成功。请为我五星好评，谢谢