之前银行账号一直有支付宝提现记录。科目是这样操作。借银行存款，贷应收账款。这样的话应收账款的月越来越多，导致资产成负数， 这笔科目需要怎么调整。

Sandm°旧颜 追问

2021-11-29 11:29

要是弄成其他货币资金，这个科目也是导致资产是负数，而且这笔资金已经用掉了是没有了的。
现在就是要把这个科目给冲平掉。

小锁老师 解答

2021-11-29 11:31

我想问一下你们为什么一直做贷方应收账款呢？

Sandm°旧颜 追问

2021-11-29 11:34

原来的会计做的，后面由我来接手，

小锁老师 解答

2021-11-29 11:39

他这个属于错账，应付怎么会有贷方，你从应付给他转成预付，然后弄成0.

Sandm°旧颜 追问

2021-11-29 11:45

怎么操作。那会计科目是？

小锁老师 解答

2021-11-29 11:49

借：预收账款  负数  贷 应收账款 负数。

Sandm°旧颜 追问

2021-11-29 11:54

那要这样操作的话，科目的余额预收的账款不是得一直挂着吗。那有办法把这个预收也冲平掉呢

小锁老师 解答

2021-11-29 11:56

目前没有啥办法，因为你们前期确实做错账了，要不就是直接做一笔借：应收账款  贷其他货币资金