老师，你好，总部向门店售卖物料，因门店平时营业款直接到总部，总部卖给门店的物料款就用来抵消部分要归还的营业款。请问总部售卖物料的分录怎么写？

刘东玲9176466 追问

2021-12-01 22:37

门店和总部是一台账核算，物料对门店来说是费用，对总部来说是收入

刘东玲9176466 追问

2021-12-01 22:37

所以这个分录就有点乱了

潘潘老师 解答

2021-12-01 22:40

你好同学，总部是做收入的呢，总部分录老师给你写了！

刘东玲9176466 追问

2021-12-01 22:42

那我还要体现出是门店的费用吧

刘东玲9176466 追问

2021-12-01 22:43

借：营业费用—物料700
贷：其他业务收入700

刘东玲9176466 追问

2021-12-01 22:43

能不能这样做？

潘潘老师 解答

2021-12-01 22:59

门店费用分录
借 管理费用或成本
贷 应付账款总部
到期后回款总部冲应付，两边账就平了！

潘潘老师 解答

2021-12-01 23:00

你的分录是错误的哈！

刘东玲9176466 追问

2021-12-01 23:02

是一台账核算的哦！这样费用会不会多计了？

刘东玲9176466 追问

2021-12-01 23:05

你那样总部这边还有个结转成本的，门店这又有成本！就多了

潘潘老师 解答

2021-12-01 23:05

只有门店一个费用没有啊！

刘东玲9176466 追问

2021-12-01 23:09

老师，能再把全部分录写一遍吗？麻烦了，谢谢！

潘潘老师 解答

2021-12-01 23:11

你好，借应收账款-门店
贷主营业务收入
应交税费应交增值税销项
收回款直接充应收账款即可

潘潘老师 解答

2021-12-01 23:12

门店费用分录
借 管理费用或成本
贷 应付账款总部
到期后回款总部冲应付，两边账就平了！

潘潘老师 解答

2021-12-01 23:12

我发给你的信息你未读，要看我的信息哈！

刘东玲9176466 追问

2021-12-01 23:15

总部还有个
借：主营业务成本
贷：库存商品

刘东玲9176466 追问

2021-12-01 23:16

好的，谢谢老师啦，我再好好捋捋，辛苦啦

潘潘老师 解答

2021-12-01 23:44

好的，总部销售要结转成本你做结转是对的！祝你工作顺利！