上个月计提工资做了计提个人所得税，但是发工资没给员工要这个钱怎么处理

史怀倩 追问

2021-12-02 13:25

公司不打算收他这个钱了

郭老师 解答

2021-12-02 13:25

借营业外支出贷应交税费，个税借应交税费，个税贷银行存款，你们单位承担汇算清交的数值比不允许抵扣所得税。

史怀倩 追问

2021-12-02 13:34

一开始这样做的计提个税

郭老师 解答

2021-12-02 13:35

到了管理费用里面做管理费用可以的，汇算清缴调整就行，一样的，和营业外支出是一样的。

史怀倩 追问

2021-12-02 13:37

做您发的分录之后也没平啊

史怀倩 追问

2021-12-02 13:38

个税没有平的明细账

郭老师 解答

2021-12-02 13:38

具体的哪一个科目没有平？

郭老师 解答

2021-12-02 13:38

你交了多少个税？借营业外支出，贷应交税费，借应交税费，个税怎么会不平？

史怀倩 追问

2021-12-02 13:38

因为之前计提工资我就计提了一笔个税了

史怀倩 追问

2021-12-02 13:38

之前还计提了呢

史怀倩 追问

2021-12-02 13:39

我给您发的那个图

郭老师 解答

2021-12-02 13:39

企业管理费用贷应交税费个税，你已经几提了，接着你做的就行，建议交税费，个税贷，银行还款，这个可以的，就不用动啦。

史怀倩 追问

2021-12-02 13:40

不是的老师没理解我说的

史怀倩 追问

2021-12-02 13:40

我不是说分录不平

史怀倩 追问

2021-12-02 13:41

我说明细账里的个人所得税不平

郭老师 解答

2021-12-02 13:41

你能说一下句写上具体的数字吗？

史怀倩 追问

2021-12-02 13:41

因为我上个月已经提前计提了个人所得税

郭老师 解答

2021-12-02 13:42

支付的呢？支付了多少。