前几个月有一笔其他业务收入了，错记入营业外收入，并已转利润了，请要要怎么处理？

钟 追问

2021-12-04 08:24

若还要交增值税呢？

王超老师 解答

2021-12-04 08:25

 借：营业外收入

贷：其他业务收入
增值税

钟 追问

2021-12-04 08:35

错记的营业外收入，已转利润了

王超老师 解答

2021-12-04 08:36

你好，是的，因此你这个月的营业外收入可能是负数的

钟 追问

2021-12-04 08:54

我之前错记入营业外收入，结转了利润，分录是借营业外收入，贷本年利润，借本年利润，贷利润分配。现在调整过来，是直接做分录借，营业外收入，贷，其他业务收入，贷，应交税费-增值税吗？

王超老师 解答

2021-12-04 08:56

你要看你申报了没有，如果没有，才是这样处理的

钟 追问

2021-12-04 08:57

如果已申报了呢？要怎么处理？

王超老师 解答

2021-12-04 08:58

借：营业外收入
贷：其他业务收入

钟 追问

2021-12-04 09:01

已申报了，就不用贷，应交税费-增值税，未申报要贷，应交税费-增值税，是吗？

王超老师 解答

2021-12-04 09:01

是的，要不然你增值税就重复