老师，这个月进项不够，下月留抵抵欠了，这个月欠的税额如何记帐了

激动的白猫 追问

2021-12-04 16:32

下月如何抵减了，能麻烦老师给我做了分录样板吗

meizi老师 解答

2021-12-04 16:35

你好；       借应收账款贷 主营业务收入； 销项税 ； 结转：借   销项税  ； 贷进项税       ； 应交税费-应交增值税-转出未交增值税；   借  应交税费-应交增值税-转出未交增值税；  贷应交税费-未交增值税；   抵减的时候   你原来进项税应该转到  未交增值税借方去； 这样借贷方自动抵减了   

激动的白猫 追问

2021-12-04 16:42

老师，请问借销项税额贷进项税额这个数是哪里的

meizi老师 解答

2021-12-04 16:44

 你好 ；     你们自己 销项税不是有金额吗 ？  看你自己收入计提的增值税写。 进项税  你不是说不够吗？ 那你 进项税有多少写多少   

激动的白猫 追问

2021-12-04 16:45

好的，谢谢

激动的白猫 追问

2021-12-04 16:46

每月销项税额和进项税额都结转吗

meizi老师 解答

2021-12-04 16:49

 正常建议你还是结转下 。 是的