甲公司缴纳了乙公司一位员工的社保及公积金，但是发工资时候由乙公司发放 在乙公司代扣了 甲公司不需要乙公司偿还款项 需要怎么做账务处理 不想走往来也不想影响损益 需要怎么处理

内向的吐司 追问

2021-12-04 21:43

如果走往来 不需要偿还 年底冲

内向的吐司 追问

2021-12-04 21:43

需要做什么样的分录

小云老师 解答

2021-12-04 21:45

借其他应收款  贷银行存款
借营业外支出  贷其他应收款

内向的吐司 追问

2021-12-04 21:45

还有老师 我这个月给员工多发工资 员工工资退回  个税也相应减少了 但是凭证已经做完了 还没缴纳个税 这两笔需要怎么做呢

内向的吐司 追问

2021-12-04 21:56

这意思就是如果走往来 计提单位部分时候不计提这位员工  然后再借其他应收 贷应付职工薪酬-单位加个人部分   如果走损益的话 借营业外支出 贷 其他应收款呗

小云老师 解答

2021-12-04 22:17

同学，不是你公司员工，不需要通过应付职工薪酬

小云老师 解答

2021-12-04 22:18

退回就借银行存款 应交税费 贷管理费用等