我这个月要建内账，之前代帐公司应交税费有留底，科目余额是负数，然后代帐公司有很多发票没有认证没挂没挂应付账款。现在建内账我要把所有的发票全做进去，而税费内账不需要核算，我现在期初建账要做出来期初数，应付账款我要把他没做进去加进去，可是应交税费这个科目我怎么处理呢？

我这个月要建内账，之前代帐公司应交税费有留底，科目余额是负数，然后代帐公司有很多发票没有认证没挂没挂应付账款。现在建内账我要把所有的发票全做进去，而税费内账不需要核算，我现在期初建账要做出来期初数，应付账款我要把他没做进去加进去，可是应交税费这个科目我怎么处理呢？

答： 挂个其他应收款--税款吧

回复：借；应付账款等科目 贷；原材料等科目 应交税费（进项税额） 借；原材料等科目 应交税费（进项税额） 贷；应付账款等科目 金额都是正数

答： 老师上面是您回复的我的上面的问题，我不明白。负数发票按照您说的第一步这么做凭证吗？怎么理解不了啊。

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

老师你好！我从代账会计接过来的账，从科目余额表我看应付账款给中沃是105万应付账款，我查抵扣平台6月认证抵扣了167万发票，客户也说是开了167万发票，看重汽汽车应付账款是负40万6千多。就是预付款了这么多的意思，银行转款记录也是40万6千多。这个账我现在怎么处理呢

答： 你好，首先呢，你要先把应付账款和预付账款对冲一下，然后看看最终的余额是多少。