老师 比如我把该给培训机构的的钱 报销给员工 当时做的比如是借管理费用-培训费6000进项税1000 银行存款7000 只有部分员工的培训费需要退 比如要把给员工报销的1000 打给培训机构 现在银行已经收到员工退的1000 怎么做账 详细点的分录

我只爱学习 追问

2021-12-08 11:04

不是 是误报销给员工了 员工已经退回

立红老师 解答

2021-12-08 11:06

同学你好
如果员工已经退回
当时做的比如是借管理费用-培训费6000进项税1000 银行存款7000 
现在收到员工款项
借，银行存款
贷，管理费用；

我只爱学习 追问

2021-12-08 11:07

老师你我分录对不 员工退回报销的钱比如1000 里面含有进项税50 收：银行存款1000 借管理费用-950 进项税-50 重新支付借管理费-培训费 950 进项税50 贷银行存款1000

立红老师 解答

2021-12-08 11:09

同学你好
员工退回报销的钱比如1000 里面含有进项税50 收：银行存款1000 借管理费用-950 进项税-50——这个对；
重新支付借管理费-培训费 950 进项税50 贷银行存款1000——这个不是原来已经支付了么，就是说最开始的7000中没有包括这1000么 ？

我只爱学习 追问

2021-12-08 11:12

对 原来的7000里面 比如又6000支付给了机构 1000支付给了员工 现在也要把1000支付给机构

立红老师 解答

2021-12-08 11:16

同学你好，原来的7000里面 比如又6000支付给了机构 1000支付给了员工 现在也要把1000支付给机构——当时做的比如是借管理费用-培训费6000进项税1000 银行存款7000——您 是说这个管理费用6000，实际是应支付7000，就是总付款额是8000，还是？

我只爱学习 追问

2021-12-08 11:19

不 就是总共培训费7000 本应该7000全部支付给机构 报销了1000给员工

立红老师 解答

2021-12-08 11:21

同学你好，如果是这样，报销了1000给员工——做当初报销时的负数分录就可以；因为我们管理费用还是6000，进项还是1000，这个是对的，是不动的；

我只爱学习 追问

2021-12-08 11:37

好的 那就直接只做收：银行存款1000 借管理费用-950 进项税-50  重新支付借管理费-培训费 950 进项税50 贷银行存款1000
2021-12-08,11:07:54已读

立红老师 解答

2021-12-08 11:41

同学你好
那就直接只做收：银行存款1000 借管理费用-950 进项税-50 重新支付借管理费-培训费 950 进项税50 贷银行存款1000————这个1000不是原来已经支付了么，就是说支付的7000已经包括了这1000，为什么还要再支付呢；
您 给员工报销时的分录是如何做的？

我只爱学习 追问

2021-12-08 12:45

我已经解释过了 7000里面的钱有1000 是需要给培训机构的 但是打给了员工现在重新给培训机构

立红老师 解答

2021-12-08 13:32

同学你好
 7000里面的钱有1000 是需要给培训机构的 但是打给了员工现在重新给培训机构——如果是 这样，分录是做收：银行存款1000 借管理费用-950 进项税-50 重新支付借管理费-培训费 950 进项税50 贷银行存款1000