送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2021-12-08 11:14

你好,上个月的成本错了,是多结转了销售成本还是少结转了?

11876948484884 追问

2021-12-08 11:15

多转了,老师

邹老师 解答

2021-12-08 11:16

你好,多结转了销售成本,就冲销多结转的成本
借:库存商品   ,贷:主营业务成本

11876948484884 追问

2021-12-08 11:21

直接这样反冲吗,可是这部分成本的收入,要做在这个月,那我先做了反冲再做了成本,利润不是没变?

邹老师 解答

2021-12-08 11:22

你好,是直接这样反冲。
这部分成本对应的收入,是做到上个月了,而不是这个月啊 

11876948484884 追问

2021-12-08 11:30

这部分成本的对应收入是做到这个月的,所以上个月的成本才是多转了的老师

11876948484884 追问

2021-12-08 11:31

这部分成本的对应收入是做到这个月的,所以上个月的成本才说多转了的老师

邹老师 解答

2021-12-08 11:33

你好,上个月的成本多结转,把多结转的成本冲销就是了
借:库存商品   ,贷:主营业务成本
你之前的描述也没有提到(这部分成本的对应收入是做到这个月的)

11876948484884 追问

2021-12-08 11:41

所以我后面补充了的嘛,那现在要怎么做分录呢?

邹老师 解答

2021-12-08 11:41

你好,上个月的成本多结转,把多结转的成本冲销就是了
借:库存商品   ,贷:主营业务成本
(这个就是现在做的调整分录啊)

11876948484884 追问

2021-12-08 12:07

老师 我想这个月体现真实的当月利润,如果冲了,因为这个对应收入是这个月的,又要做个正数的成本,这样利润偏高了怎么办?

邹老师 解答

2021-12-08 13:07

你好,上个月的成本多结转,把多结转的成本冲销就是了
借:库存商品   ,贷:主营业务成本
这个是冲销成本,是减少成本,而不是正数的成本啊 

11876948484884 追问

2021-12-08 13:20

是的,我是先冲减了上月多做的成本,因为这个月的收入是对应这个成本的,那我不是还要把这个成本做进去,这样一正一负,那这个当月的利润就偏高了吧
我是想体现这个月的真实利润

邹老师 解答

2021-12-08 13:24

你好,你上个月多做了成本,这个月就需要把多做的成本冲销
想体现这个月的真实利润,那就只能暂时不调整,等到之后月份再冲销,否则冲销之前多结转的成本怎么都会影响这个月的利润的

上传图片  
相关问题讨论
你好,上个月的成本错了,是多结转了销售成本还是少结转了?
2021-12-08 11:14:17
你好,可以的,正确的分录应当是?
2017-07-17 17:22:56
将错误的凭证红冲,再做正确的凭证。
2018-10-10 21:47:52
你好,具体是怎么记错账的
2021-07-03 22:47:46
具体地哪里有错误。你得修改才能填写报表
2019-10-12 13:36:09
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...