老师，可以直接借；其他应付款-法人，贷主营业务收入吗

聂向普 追问

2021-12-09 20:18

是法人代收的货款

聂向普 追问

2021-12-09 20:20

老板又把款转到对公账号上，是好几个月年的账目，会计做账做的是，借银行存款，贷应付账款

bamboo老师 解答

2021-12-09 20:20

那是免税收入吗 没有增值税

聂向普 追问

2021-12-09 20:20

有增值税，老师，忘记写了

聂向普 追问

2021-12-09 20:21

之前的会计没有确认收入，走的是借款

bamboo老师 解答

2021-12-09 20:22

借：其他应付款-法人，贷主营业务收入  贷：应交税费-应交增值税-销项税额
借：银行存款
贷：其他应付款-法人

聂向普 追问

2021-12-09 20:24

老师，第二个分录是第一步，第一个分录是第二步，对吧

bamboo老师 解答

2021-12-09 20:26

请问是先收款的还是先开票的

聂向普 追问

2021-12-09 20:27

客户不要发票

聂向普 追问

2021-12-09 20:28

做的无票收入

bamboo老师 解答

2021-12-09 20:28

那先按我写的分录顺序