我们公司去年房产抵押贷款的4万元的评估费，是评估公司给做的，开的专票，今年这个月银行给我们反了4万元，说是有补贴，当时也不知道可以返钱，等于我们评估没有花钱，我们去年做的是管理费用办公费，进账也抵扣了，今年是，1做营业外收入还是冲销管理费用，还是以前年度损益，2是进账转出还是做销项税，还是不做增值税？

鹏鹏考会计 追问

2021-12-10 10:22

就当当期收入，税审查再说？如果纯正规是以前年度损益么，调汇缴？

文文老师 解答

2021-12-10 10:25

当当期收入，税审时也能合理解释

鹏鹏考会计 追问

2021-12-10 15:43

银行说最好开个发票，我开什么发票呢，能开专票么，开票服务名称啥的填什么呢？

文文老师 解答

2021-12-10 15:45

银行是一般纳税人，就可以专票，可开评估服务费

鹏鹏考会计 追问

2021-12-10 15:48

我们是钢铁企业，用房子做抵押，找评估服务公司给我们开的评估服务费，我给银行也开这个，第一我们经营没有这项业务能开么，即使能开会不会涉及到超经营开票和虚开？

文文老师 解答

2021-12-10 16:40

超经营，可税局代开发票