送心意

宋生老师

职称注册税务师/中级会计师

2017-02-16 14:35

但我12月计提1月份工资是118350,这个月发放时是: 
借:应付职工薪酬   118350 
    贷:其他应收款-代扣代缴社保  1145.36 
           应交税费-应交个人所得税   125.32 
                      现金                    117079.32 
因为工资表上的实发工资是等于应发工资减扣除款项、减代缴社保、减个人承担的个税,所以工资表上实发工资是107749.32,但我做的这笔会计分录的实发工资是117079.32,中间的这个差额刚好是这部分扣除款项,怎么办呢?

骆旭燕 追问

2017-02-16 14:40

扣的餐费,违章操作,一共扣了9330,对上我问的怎么解决呢?

宋生老师 解答

2017-02-16 14:29

您好!是的。就是这个意思。

宋生老师 解答

2017-02-16 14:38

您好!你说的这个扣除项是扣除什么的?

宋生老师 解答

2017-02-16 14:41

您好!你这个实际上工资应该按减去9330后计提,然后支付。

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相关问题讨论
您好!都可以的。看企业自己决定如何操作。
2020-03-06 14:36:34
您好!是的。就是这个意思。
2017-02-16 14:29:40
你好 要申报个税 按月报 
2021-12-10 10:32:29
,你做到社保和工资表同步就好,比如10月份的个人社保,在10月份的工资表里扣减,而不用考虑10月份的工资什么时候发
2018-11-19 15:09:17
你好,这个看这个2月工资几时支付,对应这个工资表上面扣几时社保,申报个税填写几时,要是一次发2个月,你申报个税,填写2个月社保可以,公积金话,这个不一样,公积金,你这个本期收入按个人公积金填写,实发是0 ,
2021-03-26 14:40:45
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