- 送心意
钟存老师
职称: 注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格
2021-12-13 15:57
同学你好
很高兴为你解答
在附表4和减免税明细表填写
https://www.shui5.cn/article/e3/113211.html
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购买时,借:管理费用—办公费 贷:银行存款
抵税时,借:应交税费—应交增值税—减免税 贷:管理费用
2019-08-22 16:43:28
支付时:
借:管理费用
贷:库存现金等
抵减时:
借:应交税费--应交增值税(减免税款)
贷:管理费用
2020-05-18 17:11:58
购买借管理费用贷银行存款
全额抵扣,借应交税费应交增值税减免税款,借管理费用负数。
2020-06-23 15:32:37
一般纳税人税控盘抵扣申报表填写主要有以下六部分内容:
1. 填写机构信息,包括纳税人名称、纳税人识别号、税务机关编码、归属税务机关名称等;
2. 填写认证信息,包括认证人姓名、认证日期等;
3. 填写报表填制信息,包括报表填制人姓名、填制日期等;
4. 填写税控盘信息,包括税控盘生产厂商、税控盘出厂序列号、税控盘维护站等;
5. 填写抵扣信息,包括抵扣账户名称、抵扣明细项目、抵扣金额等;
6. 填写附件信息,附件一般为税控盘抵扣凭证,要求清晰可辨。
拓展知识:税控盘抵扣申报表是纳税人在申报税款时,根据纳税人与税务机关签订的税控盘抵扣协议,使用税控盘抵扣的相关凭证,填写报表进行抵扣的重要税务文件。
2023-02-20 22:34:23
购入专用设备时,
借:管理费用(价税合计额)
贷:银行存款/库存现金/应付账款
抵减增值税应纳税额时,
借:应交税费—应交增值税(抵减税款)
贷:管理费用
2018-02-03 10:32:58
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