我们公司19年对公打款出去了30万，一直挂账，对方19开了发票，但是我们现在才收到发票，应该怎么处理呢？

Lesley 追问

2021-12-13 16:36

购买的商品

耿老师 解答

2021-12-13 16:37

你好，商品你们对外销售了吗？结转成本了吗？

Lesley 追问

2021-12-13 16:37

已经销售了，也结转成本了

耿老师 解答

2021-12-13 16:38

你好，当时是暂估的成本吗？

Lesley 追问

2021-12-13 16:39

不是暂估的，公司两套账，根本就没有入外账

耿老师 解答

2021-12-13 16:40

你的意思是外账你也没有接转成本，确认收入对吧？你开过来的发票，是19年的时间吗？

Lesley 追问

2021-12-13 16:42

收到的发票是19年的

Lesley 追问

2021-12-13 16:42

外账也没有结转这批货的成本

耿老师 解答

2021-12-13 16:44

你好！外账上挂了预付账款是吧？收到发票。借库存商品应交税费应借，库存商品应交税费，应交增值税贷预付账款，需要确认无票收入结转成本。通过以前年度损通过以前年度损益调整科目。不影响今年的本年利润。