公司员工购单位奶 那么分录是: 借:库存现金 340 管理费用-差额172 贷:主营业务收入512 假如先赊账，这个钱从工资里边扣 那么库存现金那一块儿应该是用什么科目代替

爱生活 追问

2021-12-13 18:25

我们公司是做奶制品的 员工自购公司的牛奶 

爱生活 追问

2021-12-13 18:25

不是福利

meizi老师 解答

2021-12-13 18:28

你好； 那销售多少钱。 你就挂多少钱。  不做差额哈   

爱生活 追问

2021-12-13 18:31

主营业务收入本身应该是512啊 

爱生活 追问

2021-12-13 18:32

再一个 我是想问的库存现金那一块儿 他是不是应该改成其他应收款 因员工赊账从工资扣

爱生活 追问

2021-12-13 18:34

我还要再结转借主营业务成本305. 28  贷:库存商品-总仓305.28 

meizi老师 解答

2021-12-13 18:36

你好；   你是低价销售给员工的吗 ？  你销售多少做多少收入 ； 怎么还会有一个差额金额 ？           是嘚   挂其他应收款 来处理 。    是的 

爱生活 追问

2021-12-13 18:38

因为要做主营业务收入， 所以就把这个地方给它增加了一个差额 

爱生活 追问

2021-12-13 18:38

 我之前都是这么做的呀 

爱生活 追问

2021-12-13 18:39

挂了一个管理费用 不是到最后也给结转过去了吗 

meizi老师 解答

2021-12-13 18:41

你好 ；  如果你低价去销售给员工     那么你收到多少钱就做多少的收入金额 。 不 去做差额部分。 如果你之前做了   说明你原来也是 做错了   

爱生活 追问

2021-12-13 18:46

老师 那我已经这么做了 我该怎么处理呢 

meizi老师 解答

2021-12-13 18:48

你好； 你自己去红冲 了重新做 ；  比如你平常售价是100  ；    你销售给客户时候  80 。 那么你按照 80做收入； 结转成本   

爱生活 追问

2021-12-13 18:51

好的 把管理费用差额全部给他红冲过来 

爱生活 追问

2021-12-13 18:52

小规模是不是有个税要减掉 80※0.1

meizi老师 解答

2021-12-13 18:57

是的 ； 不要去做差额部分