12月份利润很高 有几笔成本未支出去1月份才会支出 为了调整利润 我做了笔 借营业外支出 贷：其他应付款 现在1月份真正支出成本的时候做 借其他应付款 贷银行存款 可以吗

简单的幸福 追问

2017-02-17 15:29

能具体说说怎么做吗，不会啊，拜托老师

袁老师 解答

2017-02-17 15:21

这个是赤裸裸的调整利润啊，调整分录要有足够证据才可以啊，只要证据充分可以

袁老师 解答

2017-02-17 15:28

可以暂估成本，这月红冲

袁老师 解答

2017-02-17 15:32

暂估：借：库存商品，贷：应付账款，借：主营业务成本贷：库存商品；下月：借：库存商品（上月金额负值），贷：应付账款上月金额负值），根据发票：借：库存商品贷：银行存款