你好，老师，我想问一下，我们不小心把十二月的专票录入十一月份，这个进项税额不能抵扣，但是我们凭证已生成，我要怎么做一笔分录，把这些税额做到留抵下月抵扣？

你好，老师，我想问一下，我们不小心把十二月的专票录入十一月份，这个进项税额不能抵扣，但是我们凭证已生成，我要怎么做一笔分录，把这些税额做到留抵下月抵扣？

答： 你好 ；    可以的。 你可以 留抵进项税的  ； 你这个12月的不能去 勾选的    

购进时，票不想抵扣，打算以后月份抵扣，进项税额计入 应交税费-待认证进项税额，此分录的原始凭证是什么？进项票的复印件吗

答： 你好，不需要原始凭证，直接结转就行。

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

旅客运输扣税凭证是不算在当期申报抵扣进项税额里面的吗

答： 您好，算的，这个旅客运输是勾选不到的，计算的进项税 3“实名”航空运输电子客票行程单进项税额＝（票价＋燃油附加费）÷（1＋9％）×9％ 4“实名”铁路车票进项税额＝票面金额÷（1＋9％）×9％ 5“实名”公路、水路等其他旅客运输客票进项税额＝票面金额÷（1＋3％）×3％