请问一下:我司购买原材料一批，未税金额20万，入账应付账款-暂估科目，对方从我司购入产品一批，应收账款-实际，含税金额100万，我司开票的时候直接冲减了应付部分，实际开具77.4万元，另我司财务软件应付账款有实际和暂估两个科目，应收账款只有实际科目，没有暂估科目，请问这个冲减账务怎么处理

贝贝 追问

2021-12-15 10:42

可以详细说一下吗

贝贝 追问

2021-12-15 10:43

直接红冲，我的原材料仓存和账存就不一致了

朴老师 解答

2021-12-15 10:47

同学你好
暂估的和收到的发票一致吗

贝贝 追问

2021-12-15 10:52

暂估的没有发票，让我们开销项发票的时候直接扣减，现在金额已经扣减了，账务不知道怎么处理

朴老师 解答

2021-12-15 10:57

同学你好暂估的时候就是没有发票才暂估的

贝贝 追问

2021-12-15 12:07

是的，那这个情况开票直接把暂估的扣减了开票的，这个情况怎么做账呢

朴老师 解答

2021-12-15 12:10

同学你好
开票按照实际的金额开
收到发票按照暂估的红冲
然后再按照收到的发票做

贝贝 追问

2021-12-15 12:12

你理解错了，请看下我的描述

朴老师 解答

2021-12-15 12:19

暂估的也得开票的

不能扣减