固定资产当月已经付款并投入使用，发票没到，分录怎么做

安静的小伙 追问

2021-12-16 06:29

分录怎么写？

东老师 解答

2021-12-16 06:30

借固定资产  贷应付账款暂估，等发票来了把这个会计科目再删除了

安静的小伙 追问

2021-12-16 06:32

钱已经付了，票还没开过来

东老师 解答

2021-12-16 06:32

是，就是我这么做，等发票来了把暂估的冲销，再按照发票入账

安静的小伙 追问

2021-12-16 06:32

确切金额知道的，就是不知道税额

东老师 解答

2021-12-16 06:33

暂估的时候不用暂估税额

安静的小伙 追问

2021-12-16 06:33

银行存款那边不是对不上吗？

安静的小伙 追问

2021-12-16 06:34

我就是想把银行存款加进去

安静的小伙 追问

2021-12-16 06:34

应该是预付账款吧？

东老师 解答

2021-12-16 06:34

银行正常做啊，正常记入到预付账款，等发票来了再冲销预付账款

安静的小伙 追问

2021-12-16 06:35

来票才能做固定资产，但是又感觉不对，已经投入使用就要确定固定资产，这个月就要折旧了

安静的小伙 追问

2021-12-16 06:35

要做两个分录吗？

东老师 解答

2021-12-16 06:36

对啊，所以才暂估入账呢