老师请问一下，我们是青岛劳务派遣公司，在天津有一个业务需要在那边开通社保给员工缴费，天津税务登记是非独立核算，汇总纳税。我们可不可以用青岛总公司开发票，分公司只处理社保费，成本到时汇总到总公司来处理

羣姐 追问

2021-12-17 11:16

老师您能给细讲一下吗？我们用总公司开发票如果客户同意在税务上是没问题，那总公司这边账上应该怎么处理，是直接用天津入社保人员工资做成本就可以吗？

朴老师 解答

2021-12-17 11:27

同学你好
总公司开发票做收入就行了


2.非独立核算的可以用

羣姐 追问

2021-12-17 11:37

哦您的意思总公司开发票做收入，非独立核算公司的成本可以直接用在总公司这账上

羣姐 追问

2021-12-17 11:40

还有我们天津开通社保，是不是也需要归税务扣费，社保费只能从分公司的公户里扣费

朴老师 解答

2021-12-17 11:50

同学你好
对的
都是税局缴纳

羣姐 追问

2021-12-17 11:52

那只能从分公司账户扣？

朴老师 解答

2021-12-17 11:55

也可以总公司来扣的

羣姐 追问

2021-12-17 13:45

怎么操作？开通社保现在不是推送到税务嘛，那税务关联的公司账户可以填总公司？

羣姐 追问

2021-12-17 13:53

我们怎么操作从总公司代扣

朴老师 解答

2021-12-17 13:57

非独立核算的可以填的

羣姐 追问

2021-12-17 14:06

是不是这样：总公司把社保费、工资转到分公司名下，然后从分公司账户扣费，人员报个税直接在总公司申报，工资和社保费这成本直接在总公司账务上体现，分公司那税务上增值税直接0申报，企业所得税不用报

朴老师 解答

2021-12-17 14:18

同学你好
对的

是这样的哦

羣姐 追问

2021-12-17 14:29

刚才有说个税需要分公司自行申报的

朴老师 解答

2021-12-17 14:36

同学你好
是的
个税需要自己申报的

羣姐 追问

2021-12-17 14:43

老师那我商贸说个税直接在总公司申报，您也说对的。。。企业所得税分公司可以不用报，直接总公司来申报吗？

朴老师 解答

2021-12-17 14:49

员工在总公司做工资就在总公司申报
在分公司做工资就在分公司申报