送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2021-12-20 14:32

你好,你所指的月末结转,具体是从什么科目结转到什么科目呢?
是结转销售货物成本,还是结转销项税额的意思? 

坚强的水蜜桃 追问

2021-12-20 14:38

销项税额

邹老师 解答

2021-12-20 14:39

你好,是销项税额结转到未交增值税的意思? 

坚强的水蜜桃 追问

2021-12-20 14:46

转出未交增值税是什么意思

邹老师 解答

2021-12-20 14:47

你好,是  应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 贷方发生额的意思吗? 

坚强的水蜜桃 追问

2021-12-20 14:51

11月份没有开票,等12月份开票了这个分录又怎么做

邹老师 解答

2021-12-20 14:55

你好,是11月份没有开票就确认了收入吗? 

坚强的水蜜桃 追问

2021-12-20 14:58

已经预收款了

坚强的水蜜桃 追问

2021-12-20 15:00

就是11月收预收款,12月才开的票

邹老师 解答

2021-12-20 15:06

你好

11月收预收款,借:银行存款,贷:预收账款
12月才开的票,借:预收账款 ,贷:主营业务收入 ,  应交税费—应交增值税(销项税额)

坚强的水蜜桃 追问

2021-12-20 15:13

11月份发出去了货不做分录了吗

邹老师 解答

2021-12-20 15:14

你好
11月收预收款,借:银行存款,贷:预收账款
11月份发出去了货,借:发出商品,贷:库存商品
12月才开的票,借:预收账款 ,贷:主营业务收入 ,  应交税费—应交增值税(销项税额)

借:主营业务成本  , 贷:发出商品

上传图片  
相关问题讨论
你好,你所指的月末结转,具体是从什么科目结转到什么科目呢? 是结转销售货物成本,还是结转销项税额的意思? 
2021-12-20 14:32:07
借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费应交增值税销项
2020-08-01 20:16:55
你好,这个回复了,可以去追问
2018-12-06 13:32:45
你好,直接冲减收入,冲减增值税
2022-01-18 11:10:53
未开发票,会计上你确认收入没有?
2021-07-13 13:16:44
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...