送心意

宋生老师

职称注册税务师/中级会计师

2017-02-22 11:41

那月底需要将应交税费-应交增值税(减免税额)结转至应交税费-应交增值税-转出未交增值税吗?

polaris 追问

2017-02-24 15:08

那请问在缴税的时候,如何将这个减免税额扣除呢?借:应交税费-未交增值税   贷:应交税费-应交增值税(减免税额)  ,银行存款   ,这个分录正确吗?

宋生老师 解答

2017-02-22 10:26

购买防伪税控设备和防伪技术服务费全额抵扣会计分录:借:管理费用,贷:银行存款,同时,借:应交税费-应交增值税(减免税额),贷:营业外收入

宋生老师 解答

2017-02-22 11:46

不需要了。             计入营业外收入了

宋生老师 解答

2017-02-24 15:09

你也可以这样做。不过最终要计入营业外收入。

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相关问题讨论
购买防伪税控设备和防伪技术服务费全额抵扣会计分录:借:管理费用,贷:银行存款,同时,借:应交税费-应交增值税(减免税额),贷:营业外收入
2017-02-22 10:26:49
你好,不需要会计处理,直接销项-进项就抵扣了。
2019-05-29 08:39:17
你好,如果是合理损耗的,销售出去,结转到你的主营业务成本就可以的,不需要做进项转出。
2022-02-07 17:14:34
直接收到进项税发票到税务验进项税发票,根据销项税额减进项税额进行缴纳增值税
2017-08-01 19:09:35
可以抵扣进项税。 购进时,取得专票分录: 借:库存商品 应交税费-应交增值税(进项税额) 贷:银行存款 因为要赠送给客户所视同销售处理其录:  借:销售费用     贷:主营业务收入       应交税费——应交增值税(销项税额) 同时,  借:主营业务本     贷:库存商品   
2020-04-17 16:24:52
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