送心意

宋生老师

职称注册税务师/中级会计师

2017-02-22 11:41

那月底需要将应交税费-应交增值税(减免税额)结转至应交税费-应交增值税-转出未交增值税吗?

polaris 追问

2017-02-24 15:08

那请问在缴税的时候,如何将这个减免税额扣除呢?借:应交税费-未交增值税   贷:应交税费-应交增值税(减免税额)  ,银行存款   ,这个分录正确吗?

宋生老师 解答

2017-02-22 10:26

购买防伪税控设备和防伪技术服务费全额抵扣会计分录:借:管理费用,贷:银行存款,同时,借:应交税费-应交增值税(减免税额),贷:营业外收入

宋生老师 解答

2017-02-22 11:46

不需要了。             计入营业外收入了

宋生老师 解答

2017-02-24 15:09

你也可以这样做。不过最终要计入营业外收入。

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购买防伪税控设备和防伪技术服务费全额抵扣会计分录:借:管理费用,贷:银行存款,同时,借:应交税费-应交增值税(减免税额),贷:营业外收入
2017-02-22 10:26:49
你好,不需要会计处理,直接销项-进项就抵扣了。
2019-05-29 08:39:17
你好,如果是合理损耗的,销售出去,结转到你的主营业务成本就可以的,不需要做进项转出。
2022-02-07 17:14:34
用于办公室,厂房,仓库的进项税可以抵扣
2020-08-31 19:40:23
待认证进项税额,就是这张发票还没有认证,需要认证后,再计入进项税额。 待抵扣进项税额,这个是发票已经进项税额认证,当月不抵扣,下月或以后期间再抵扣。看增值税申报表附表二,填写第3栏的数据。
2020-08-03 16:06:40
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