老师，账上暂估了很多库存，票进不来，汇算清缴调增吗

xxyy 追问

2021-12-27 15:25

那我还需要账务处理吗

郭老师 解答

2021-12-27 15:26

账上正常做结转成本，然后调增的不需要做。

xxyy 追问

2021-12-27 15:27

但是我账上是借库存商品贷应付账款暂估，也没有这笔业务，没有真实的货，也只是调增不做账务处理是吧

郭老师 解答

2021-12-27 15:29

你好，这个应付账款你们需要不需要支付？

xxyy 追问

2021-12-27 15:29

不需要支付

xxyy 追问

2021-12-27 15:30

没有货没票没钱出去就是这样暂估了

郭老师 解答

2021-12-27 15:30

那需要调整的，冲你暂估的。

xxyy 追问

2021-12-27 15:30

那冲暂估之后账上库存就是负数了，

xxyy 追问

2021-12-27 15:31

我搞不懂，再把成本冲出来吗

郭老师 解答

2021-12-27 15:35

成本也需要红冲的借，应付账款贷，库存商品借库存商品贷，以前年度损益调整。

xxyy 追问

2021-12-27 15:43

那我账上就没有成本了，只有收入，这样合理吗

郭老师 解答

2021-12-27 15:44

你好，你们虚开发票了是不是？

xxyy 追问

2021-12-27 15:49

也不算是.就是收入高，没有那么多成本

xxyy 追问

2021-12-27 15:49

就又暂估了一笔虚的

郭老师 解答

2021-12-27 15:52

那你有成本，只不过是成本金额比较小。