a公司属于制造业一般纳税人，a公司帮b公司加工产品，a公司给b公司开增值税专用发票（发票品名：加工费 税率0.13），那么a公司之前帮b公司代垫一笔运费600，但是a公司也没有取得这600的进项发票，现在b公司要求a公司把这运费600开发专用发票，品名也开成加工，那么a公司应该向b公司加多少的税点钱才合适呢？

Kalen Wu 追问

2021-12-29 08:45

具体怎么算，多少呢

小惑老师 解答

2021-12-29 09:25

你好 用600/1.13*13%这样计算税金

Kalen Wu 追问

2021-12-29 09:51

但是还是有一部分税金要a公司承担的啊，你看600/1.13*13%=69.03，这69.03仅仅是增值税，那还有附加税印花税企业所得税呢

小惑老师 解答

2021-12-29 09:52

企业所得税这个没法计算的，本身你也没产生利润

小惑老师 解答

2021-12-29 09:53

印花税：600*万分之三=0.18元
附加税：8.28元

Kalen Wu 追问

2021-12-29 10:57

怎么会没有利润呢，a公司帮b公司代垫运费，a公司没有取得运费进项发票，没有成本可以抵扣

小惑老师 解答

2021-12-29 10:59

这个您都要跟客户收？按照25%

Kalen Wu 追问

2021-12-29 11:02

a公司企业所得税率是2.5%，我是这样算的，a公司应该开票给b公司的开票金额是600*1.178=706.8

小惑老师 解答

2021-12-29 11:13

是，您计算没有问题这个过程。