公司前一月开出的普票和专票，税金已交，这个月普票和专票都退回来了应该怎么做账务处理？

Y清 追问

2021-12-31 11:31

对方没有认证   也开红字发票了和负数发票了  怎么下账呢？会计科目怎么写

郭老师 解答

2021-12-31 11:32

借应收账款负数
贷主营业务收入负数
应交税费负数。

郭老师 解答

2021-12-31 11:32

正确的还重新开吗？还是这个是退货的，如果是退货的话，你的成本需要红冲。

Y清 追问

2021-12-31 17:10

不是退货   而是要工程款  人家不给那么多钱  所以发票又退回来了

郭老师 解答

2021-12-31 17:15

借应收账款负数
贷主营业务收入负数
应交税费负数。
重新开
借应收
贷主营业务收入
应交税费