你好。公司物管费12月预交了2022年整年的。请问怎么做账呢？物管费和水电费一个月的是开在一张发票上的 这种可以不呢？

灰灰 追问

2022-01-04 16:53

是物管费所有的金额都做预付账款吗？那下个月再怎么做呢

佟老师 解答

2022-01-04 18:08

你这个是预交性质就先走一下预付账款

灰灰 追问

2022-01-04 19:59

12月： 借：预付账款-物业管理费 5000 贷： 其他应收款-法人 5000
1月：借：管理费用-物业管理费 5000 
贷：预付账款-物业管理费  5000  
是这样的吗

佟老师 解答

2022-01-04 20:00

是的，您的分录处理正确

灰灰 追问

2022-01-04 20:09

那就是1月一起就处理了。不需要每个月摊销物业管理费

佟老师 解答

2022-01-04 20:17

最好按月分摊了，别一次摊了不严谨

灰灰 追问

2022-01-04 20:42

按月分摊怎么做账呢 比如物业管理费12个月一共缴费2400元

佟老师 解答

2022-01-04 21:37

借管理费用200
贷预付账款200