老师你好，我们是物业公司，小规模，1月份收到工行交来1年的物业费60600，税务局代开了增值税专用发票增值税600已经交了，请问如果2月份分摊物业费收入时 借：预收账款5000，贷：主营业务收入5000，增值税申报表应该怎么填？

无心的过客 追问

2022-01-07 13:56

老师，如果当时没有全额确认，到了2月份我该怎么处理？

耿老师 解答

2022-01-07 13:59

您好，全额确认增值税，你没有确认的话。