老师，我不用计提社保，我是直接银行扣除社保，我怎么做分录，借应付职工薪酬 其他应付款 贷银行存款 还是管理费用 其他应付款 贷银行存款

. 追问

2022-01-07 16:04

我们这边回力做账都没有计提

. 追问

2022-01-07 16:04

我们这边会计做账都没有计提

郭老师 解答

2022-01-07 16:05

你好，那就用选择第二个，但是你这种不计提不对。

. 追问

2022-01-07 16:09

工资我是计提的：借：管理费用，贷：应付职工薪酬       

郭老师 解答

2022-01-07 16:13

可以的，但是你的社保也是需要通过应付职工薪酬。二级科目写社保？

. 追问

2022-01-07 16:17

我之前的师傅教我这么做的

郭老师 解答

2022-01-07 16:19

计提借管理费用-工资/社保/公积金（单位负担的）
贷应付职工薪酬-工资/社保/公积金（单位负担的）
发工资
借应付职工薪酬-工资
贷其他应付款/其他应收款（个人负担的）
应交税费-个税
银行存款
缴纳社保
借应付职工薪酬-社保/公积金（单位负担的）
其他应收款/其他应付款（个人负担的）
贷银行存款