是小规模 2016年5月借：管理费用-房租 贷：其他应付款 贷方计错会计分录 正确的是应计入某公司 现在想红冲怎么做会计分录

小懒止行???? 追问

2017-03-05 17:44

还有一笔 也是去年的借 主营业务成本 贷 其他应付款 也是因为贷方科目错误  那它的处理方法是不是一样

小懒止行???? 追问

2017-03-05 17:47

谢谢老师啦

王雁鸣老师 解答

2017-03-05 17:34

您好，红冲时，借：管理费用-房租 ，负数，贷：其他应付款，负数。然后再按正确的录入。

王雁鸣老师 解答

2017-03-05 17:41

您好，跨年了，如果金额不大的（指小于全年同类费用的10%），可以作为今年的费用处理的，如果金额大的话，那就在红冲时，借：以前年度损益调整 ，负数，贷：其他应付款，负数。

王雁鸣老师 解答

2017-03-05 17:44

您好，是的，是一样的。

王雁鸣老师 解答

2017-03-05 17:47

您好，不客气。