老师，你好，请问年末涉及到哪些结转的会计分录

郭老师 解答

2022-01-18 14:23

借：利润分配-提取法定盈余公积
贷：盈余公积-法定盈余公积
结转时
借：利润分配-未分配利润
贷：利润分配-提取法定盈余公积

郭老师 解答

2022-01-18 14:23

盈利能力需要集体盈余公积，然后分红就可以了。

有有 追问

2022-01-18 14:26

老师，那如果是亏损的，只要计提增值税，结转增值税下明细科目，结转损益，再做一个借利润分配-未分配利润，贷本年利润是吗

郭老师 解答

2022-01-18 14:28

你好是的，是这么做。

有有 追问

2022-01-19 09:40

老师，你好，那如果是盈利的，做完借本年利润贷利润分配；借：利润分配-提取法定盈余公积
贷：盈余公积-法定盈余公积
结转时
借：利润分配-未分配利润
贷：利润分配-提取法定盈余公积这三个分录后，还需要做借:利润分配-未分配利润  贷:应付股利   吗，还是可以等到决定分配的年度再做

郭老师 解答

2022-01-19 09:42

好，如果你们需要分红的话可以做到，如果年后分红，你在年后做就可以。