老师，我们往来账很混乱。 就是把20年往来部分余额结转了一部分到21年新建的往来客户。21年就用新建的二级往来了。导致20年及之前没有被结转到21年的部分，一直在账上，21年也没有再用。领导非要调整，现在这部分如何调整呢

谢谢老师 追问

2022-01-22 21:41

老师，调整是不是
借-营业外支出，贷-应收账款
借-应付账款，贷-营业外收入
借-营业外支出，贷-预付账款
借-预收账款，贷-营业外收入

小五子老师 解答

2022-01-22 21:45

是的，附件的话就附一个说明，让领导签字就可以。