老师好，公司2017年买的一辆二手小汽车 当时会计没有入账 导致账面上没有这辆汽车 实际是会计没有入账有发票 现在2022年2月份老板又转手卖给别人了 我们也开出去发票了 怎么补帐 谢谢。

紫色抹茶 追问

2022-02-14 09:33

找到了 人家开给我们的发票找到了

郭老师 解答

2022-02-14 09:35

借固定资产应交税费应交增值税进项贷银行存款。

郭老师 解答

2022-02-14 09:35

处置的话，借固定资产清理贷固定资产，借银行存款贷固定资产清理应交税费，
然后把固定资产清理余额结转到营业外收支。

紫色抹茶 追问

2022-02-14 09:50

老师好 我查了下 人家是2019年10月15日开具给我们的普通发票 我现在补入账 借：固定资产 贷：其他应付款（当时是老板给的钱）没有进项可以抵扣   然后我们2022年2月份开出去发票 借：固定资产清理 贷：固定资产  借：银行存款  贷：固定资产清理  应交税费  最后结转到营业外收支 不涉及到累计折旧这个科目对吗？

郭老师 解答

2022-02-14 09:53

对的是的，可以不用折旧。